centrum promocji informatyki
E-MAIL
zapisz się zapisz się zapisz się wypisz się
O NASSZKOLENIAMEDIA O NASPARTNERZYREGULAMINKONTAKT

szkolenie
JEDNOLITY PLIK KONTROLNY ORAZ DOKUMENTOWANIE OBROTÓW NA POTRZEBY VAT
Warszawa, 31.01.2018 Koordynator: Iwona Brokowska

Jednolity Plik Kontrolny jest niesamowitym narzędziem w rękach Skarbu Państwa – już samo widmo jego wprowadzenia zwiększyło wpływy budżetowe. Warto więc dowiedzieć się od kiedy i w jakim zakresie musimy stosować JPK aby uniknąć odpowiedzialności karnej skarbowej. Należy sobie przy tym zdawać sprawę, że wprowadzenie JPK to dopiero wstęp – kolejnym krokiem będzie zapewne centralny rejestr faktur. Jak dodamy do tego klauzulę obejścia prawa i obniżenie płatności gotówkowych do 15.000 zł uzyskamy pełny obraz tego co nas czeka.

Do udziału zapraszamy:

  • księgowych,
  • doradców podatkowych,
  • właścicieli biur rachunkowych,
  • kadrę kierowniczą.

Warsztaty prowadzi: Paweł Ziółkowski, prawnik, trener, publicysta i konsultant

Zajęcia będą się odbywały w grupach nieprzekraczających 20 osób.

Czas trwania szkolenia: od godz. 10.00 do 16.00

Program:

  1. Istota i cel wprowadzenia Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK)
    • Czym jest JPK
    • Powody wprowadzenia JPK
    • Format zapisu (XML)
    • Struktury opracowane przez MF
  2. JPK podczas kontroli
    • Wprowadzenie obowiązku przekazywania na żądanie organów podatkowych informacji księgowo podatkowych w formie (JPK)
    • Postępowanie podatkowe a prawo żądania JPK
    • Czynności sprawdzające a prawo żądania JPK
    • Skrócenie czasu kontroli czyli zwiększenie ich ilości
    • Wielkość przedsiębiorcy a termin wejścia w życie nowych obowiązków
    • Podmioty niebędące przedsiębiorcami
  3. JPK a rejestry VAT
    • Podział podatników na czynnych i biernych
    • Sposób prowadzenia ewidencji VAT
    • Zakres ewidencji VAT
    • Brak wymogów formalnych w odniesieniu do ewidencji VAT
    • Nadchodzący obowiązek prowadzenia ewidencji w wersji elektronicznej
    • Obowiązkowe przekazywanie informacji o rejestrach VAT w ramach JPK
    • Moment wejścia nowych obowiązków w życie
  4. Dokumentowanie obrotu VAT
    • Rodzaje dokumentów
    • Faktura a rachunek
    • Paragon a faktura
  5. Podmiotowa strona fakturowania
    • Podmioty mające obowiązek wystawiania faktur
    • Przypadki, gdy wystawienie faktury nie jest konieczne
    • Podmioty mające prawo wystawiania faktur
  6. Faktura a obowiązek podatkowy
    • Wystawienie faktury a obowiązek w zakresie VAT
    • Wystawienie faktury a obowiązek w zakresie PIT lub CIT
    • Termin wystawiania faktur
  7. Zawartość faktury
    • Nazwa dokumentu - czy trzeba pisać „Faktura VAT”?
    • Czy można podawać „datę sprzedaży”
    • Data wystawienia faktury a data dostawy lub wykonania usługi
    • Jaką datę dostawy podawać w przypadku faktur wystawianych przed terminem
    • Kolejny numer faktury
    • Możliwość prowadzenie kilku ciągów numerycznych
    • Oznaczenia stron
    • Nazwa a nazwa skrócona
    • Jakie adresy podawać na fakturze
    • Identyfikator podatkowy
    • Przedmiot transakcji
    • Jak nazywać towary i usługi
    • Jednostki miary i ilość lub zakres przedmiotu transakcji
    • Rola opisów na fakturach
    • Kwoty na fakturach
    • Obowiązek podawania VAT w złotówkach
    • Zasady zaokrągleń
    • Typowe stawki VAT (stawki procentowe)
    • Nietypowe stawki VAT (NP, ZW, OO)
    • Pozostałe wymagane dane
    • Dane podawane dobrowolnie
    • Termin płatności
    • Liczba porządkowa
    • Numer rachunku bankowego
    • Podpisy i pieczątki
    • Numery rejestracyjne pojazdów
  8. Szczególne rodzaje faktur
    • Faktury uproszczone
    • Korekty i noty korygujące
    • Faktury zaliczkowe
    • Proformy
    • Refaktury
    • Opłaty autostradowe i bilety
  9. Automatyczne księgowanie faktur zakupu
    • Faktury XML
    • Programy do skanowania faktur
    • Platformy wymiany faktur
  10. Limit płatności gotówkowych
    • Ograniczenie kwoty płatności gotówkowych do 15.000 zł
    • Konsekwencje przyjęcia płatności powyżej limitu
    • Brak kosztu uzyskania w przypadku zapłaty w gotówce powyżej limitu
  11. Klauzula obejścia prawa
    • Definicja
    • Cel wprowadzenia
    • Procedura stosowania klauzuli przez organy podatkowe
    • Skutki zastosowania klauzuli
    • Kiedy organy podatkowe nie mogą zastosować klauzuli obejścia prawa
    • Zabezpieczenie przed zastosowaniem klauzuli
    • Ważność czynności objętej klauzulą
  12. Klauzula nadużycia prawa w zakresie VAT
    • Definicja
    • Cel wprowadzenia
    • Procedura stosowania klauzuli przez organy podatkowe
    • Konsekwencje zastosowania klauzuli
    • Zabezpieczenie przed zastosowaniem klauzuli

Program
Prelegenci
Informacje organizacyjne
Formularz zgłoszeniowy
Powiadom znajomego
  
e-mailkontakt Na górę strony
Copyright © 2002 Centrum Promocji Informatyki Sp. z o.o. | ul. Miedzyborska 50 | tel. (0-22) 870 69 10, 870 69 78