szkolenie

21
marca
2018

CENY TRANSFEROWE Z UWZGLĘDNIENIEM ZMIAN W PRZEPISACH

koordynator: Iwona Brokowska

Cele szkolenia:

  1. Pogłębienie, poszerzenie, zdobycie i utrwalenie wiedzy z zakresu:
    • Rola cen transferowych w przedsiębiorstwie, wprowadzenie do tematyki, podmioty powiązane, umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
    • Zmiany w zakresie dokumentacji w sprawie cen transferowych na 2017 r.
    • Sankcji wynikających z niedopełnienia obowiązków w zakresie dokumentacji podatkowej
  2. Zdobycie i doskonalenie umiejętności i zdolności z zakresu:
    • Zmian zakresie dokumentacji w sprawie cen transferowych na 2017 r.
    • Metod szacowania dochodów
    • Praktycznych wskazówek w zakresie sporządzania dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
    • Wyboru narzędzi adekwatnych do pozyskania informacji użytecznych decyzyjnie

Szkolenie kierowane jest do kadry menedżerskiej każdego szczebla zarządzania, specjalistów i inżynierów zajmujących się podatkami, w tym podatkami międzynarodowymi, finansami, controllingiem finansowym, zarządzaniem płynnością finansową, rynkiem pieniężnym i kapitałowym, współpracą z instytucjami finansowymi, w tym m. in. z urzędami skarbowymi i urzędami kontroli skarbowej. Powinny w nim wziąć udział osoby z działów: rachunkowości, finansów, podatkowych, organizacji i zarządzania, a nawet marketingu i innych. Mogą także uczestniczyć w takim szkoleniu wszystkie te osoby, których zainteresowania są bliskie dziedzinie finansów, jak i te, które zamierzają się przekwalifikować w tym kierunku.

Podczas szkolenia uczestnicy zapoznają się z różnymi metodami ustalania cen rynkowych i szacowania cen transferowych.

Opis metod szkoleniowych
Zajęcia będą prowadzone w interaktywnej formie przy zastosowaniu różnych metod szkoleniowych:

  • wykładów – prezentacji multimedialnej
  • dyskusji grupy
  • case study - analizy przypadków
  • ćwiczeń – warsztatów w podgrupach.
Słuchacze szkolenia będą uczestniczyć w ćwiczeniach praktycznych W trakcie, których zostaną rozwiązane przekrojowe zadania w postaci typowych przypadków oraz kilka ćwiczeń uzupełniających Każdy dzień szkolenia będzie na bieżąco podsumowany. Uczestnicy otrzymają podczas szkolenia materiały teoretyczne oraz zestaw ćwiczeń warsztatowo- praktycznych wspomagających efektywność i skuteczność szkolenia.

Szkolenie prowadzi: Benedykt Bryłka trener posiadający doświadczenie i międzynarodowy dyplom menedżera finansowca (ACCA), certyfikat trenera biznesu oraz inne certyfikaty i referencje

Czas trwania szkolenia: od godz. 10:00 do 16:00

Program

  1. Sesja wprowadzająca
    • Pojęcia cen rynkowych i cen transferowych
    • Podmioty powiązane
    • Planowanie podatkowe
    • Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
  2. Zmiany w zakresie dokumentacji w sprawie cen transferowych na 2017 r.
    • Nowy katalog podmiotów zobowiązanych do tworzenia dokumentacji
    • Zakres obowiązków dokumentacyjnych w zależności od wielkości podmiotu
    • Dokumentacja podstawowa
    • Analiza porównawcza
    • Dokumentacja „master-file” - podatnicy, których przychody lub koszty przekroczą w danym roku 20 000 000 euro, będą także zobowiązani do przygotowania dokumentacji grupowej, tzw. master-file, prezentującej mechanizmy rozliczeń z perspektywy grupy
    • Sprawozdania dołączane do zeznań podatkowych
  3. Dokumentacja transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
    • Limity decydujące o obowiązku sporządzenia dokumentacji
    • Weryfikacja przekroczenia limitów w praktyce
    • Elementy dokumentacji, a ich wpływ na rynkowość transakcji
  4. Metody szacowania dochodów:
    • Metoda porównywalnej ceny niekontrolowanej
    • Metoda ceny odprzedaży
    • Metoda rozsądnej marży koszt plus
    • Metody zysku transakcyjnego
  5. Praktyczne wskazówki w zakresie sporządzania dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi
    • Transakcje handlowe - dokumentacja transakcji sprzedaży towarów
    • Transkacje finansowe - dokumentacja usług finansowych (pożyczki, cash pooling, niedostateczna kapitalizacja)
    • Transakcje usługowe – dokumentacja usług niematerialnych i prawnych (aktywów intelektualnych)
    • Refakturowanie - dokumentacja transakcji opartych na refakturowaniu
  6. Sankcje wynikające z niedopełnienia obowiązków w zakresie dokumentacji podatkowej:
    • Sakcje podatkowe
    • Sankcje karno-skarbowe
    • Odpowiedzialność karno-skarbowa
  7. Orzecznictwo i interpretacje w zakresie cen transferowych
    • Orzecznictwo sądów administracyjnych
    • Interpretacje organów podatkowych
  8. Podsumowanie szkolenia

Benedykt Bryłka

Trener biznesu, posiadający międzynarodowy dyplom menedżera-finansowca ACCA. Pracował na stanowiskach kierowniczych w bankowości komercyjnej i inwestycyjnej, ubezpieczeniach finansowych i życiowych, a także w funduszach emerytalnych. Wieloletni praktyk w dziedzinie szkoleń. Pracuje jako starszy wykładowca akademicki na wyższych uczelniach, jak również prowadzi szkolenia i kursy dla przedsiębiorstw, instytucji finansowych i organizacji samorządowych. Jako konsultant biznesowy doradza podmiotom gospodarczym w zakresie finansów i zarządzania. Uczestnik wielu krajowych i międzynarodowych konferencji i seminariów.
W dorobku naukowym ma na koncie kilkanaście artykułów i referatów wygłoszonych i opublikowanych (m.in. "Zarządzanie ryzykiem", „Innowacyjne instrumenty pochodne”, „Menedżerowie przyszłości”, „Strategie korporacji transnarodowych”, „Zarządzanie organizacją przyszłości”, „Ceny transferowe między podmiotami powiązanymi w transakcjach krajowych i międzynarodowych”, „Prognozowanie wartości dodanej przedsiębiorstwa”, czy „Kapitał intelektualny w dobie globalizacji”).